גמל להשקעה או קרן השתלמות? מה עדיף?
להלן השוואה בין קופת גמל להשקעה לבין קרן השתלמות , מה היתרונות והחסרונות של כל אחד מהמוצרים
| פרמטר | קופת גמל להשקעה |
קרן השתלמות (רגילה) |
מי מנצח ? |
| נזילות | נזילה בכל רגע, 100% מהכסף | נזילה רק אחרי 6 שנים (או 3 שנים למטרת השתלמות) |
קופת גמל להשקעה ★★★ |
| הטבות מס לעצמאים/שכירים | אין הטבות הפקדה (רק דחיית מס) |
שכירים: עד 7.5% מהמשכורת פטורים ממס עצמאים: עד 4.5% ניכוי + 2.5% זיכוי |
קרן השתלמות ★★★ |
| פטור ממס רווחי הון | אין פטור אוטומטי (רק אם הופכים לקצבה מגיל 60) | פטור מלא ממס רווחי הון אחרי 6 שנים | קרן השתלמות ★★★ |
| תקרת הפקדה שנתית 2026 | 81,711 ₪ לכל אדם (גם לילדים) |
שכירים: עד פי 3.25 מהשכר הממוצע (~42,000 ₪) עצמאים: עד 7% מההכנסה (מקסימום ~21,000 ₪ ניכוי) |
קופת גמל להשקעה ★★ |
| מי יכול לפתוח קופה | כל אחד – שכירים, עצמאים, ילדים, פנסיונרים | בעיקר שכירים ועצמאים (יש גם קרן השתלמות לעצמאים בלבד) |
קופת גמל להשקעה ★★★ |
| מעבר בין מסלולים/חברות | ללא מס וללא עלות | ללא מס וללא עלות | תיקו |
| דמי ניהול | 0.20%–0.75% (בממוצע נמוכים יותר במסלולי מדדים) | 0.50%–1.20% (בדרך כלל גבוהים יותר) |
קופת גמל להשקעה ★★ |
| הלוואה על חשבון הכסף | עד 80% בריבית P-0.5% עד P+1% | הלוואה באותם תנאים בדיוק | תיקו |
| אפשרות להפוך לקצבה פנסיונית | כן – מגיל 60, עם פטור ממס רווחי הון | לא (אפשר רק למשוך חד-פעמית) | קופת גמל להשקעה ★★ |
| מסלולי השקעה | זהים – אותם מסלולים בדיוק | זהים – אותם מסלולים בדיוק | תיקו |
| חיסכון לילדים לילדים/נכדים | כן – מאוד פופולרי | לא (רק לעובדים) | קופת גמל להשקעה ★★★ |
אז מה כדאי ? זה תלוי במס' משתנים
| המצב שלך | השיקולים |
| אתה שכיר עם מקסימום הפקדה לקרן השתלמות | תחילה מלא את קרן ההשתלמות עד התקרה! |
| אתה עצמאי | קרן השתלמות עדיפה בגלל הניכוי והזיכוי |
| יש לך כסף פנוי מעבר לתקרות של קרן השתלמות | קופת גמל להשקעה – נזילה וגמישה יותר |
| אתה רוצה לחסוך לילדים/נכדים | קופת גמל להשקעה |
| אתה רוצה נזילות מלאה עכשיו | קופת גמל להשקעה |
| אתה מתכנן להפוך את הכסף לקצבת פנסיה בעתיד | קופת גמל להשקעה (אפשרות לפטור מלא) |
| אתה לא רוצה לשלם מס רווחי הון בכלל | קרן השתלמות (אחרי 6 שנים) |
דוגמה מספרית פשוטה (הפקדה של 10,000 ₪ לשנה, תשואה 7% לפני מס)
| אפיק | אחרי 10 שנים (לפני מס) |
מס רווחי הון | סכום נטו אחרי מס |
| קופת גמל להשקעה | 196,700 ₪ | 25% על הרווח | 171,000 ₪ |
| קרן השתלמות (אחרי 6 שנים) |
196,700 ₪ | 0% |
196,700 ₪ |
לסיכום
קרן ההשתלמות מנצחת ב–25,000 ₪ אם אתם יכולים לחכות 6 שנים.
